Ein geniales Produkt, auch „Wohnriester“ genannt, so umschreiben es die Bausparkassen und werben mit der günstigsten Finanzierungsform für den privaten Investor, die es zur Zeit gibt. Jedoch gilt es hier einige gravierende Einschränkungen zu beachten.
Mit dem Wohnriester kann gefördertes Altersvorsorgekapital nach dem AVmG für die selbst genutzte Wohnimmobilie verwendet werden. Auch Tilgungsleistungen können steuerlich gefördert werden, wenn das Darlehen für eine selbstgenutzte Wohnimmobilie eingesetzt wird.
Auf einem Wohnförderkonto wird für die bereffende Immobilie das gebundene Kapital mit Zulagen erfasst. Das investierte Kapital wird gering verzinst und ist bei Bezug im Rentenalter mit dem jeweiligen Steuersatz zu versteuern.
Als gravierend gilt die schädliche Verwendung der Förderung und wird vielfach nach unseren Erfahrungen nicht ausreichend berücksichtigt. Ein Hinweis in den Beratungsgesprächen erfolgt zumeist nicht oder wird nicht ausreichend in Betracht gezogen.
Zulagen und erhaltene Steuerabzüge sind bei schädlicher Verwendung direkt zurück zu zahlen. Hierzu gehört der Auszug aus der „geförderten“ Wohnung, der Verkauf der Immobilie oder die Schenkung an Dritte. Gründe hierfür können Trennung, Scheidung, Arbeitslosigkeit oder plötzliche Krankheit sein.
Ihr Ansprechpartner
Geboren 1961, IHK-Ausbildung zum Versicherungsfachmann 1999. Langjährige Dozententätigkeit an der Akademie für Unternehmensführung der HWK Münster. Seit 2013 geschäftsführender Gesellschafter der Stegemann-Zahlten GmbH.
